我国上市商业银行风险管理DEA效率投入产出指标选择研究

摘要：在市场经济环境中，上市商业银行紧密联系了特殊的经营对象和经济实体且对其产生了深刻的影响，银行系统的安全与稳定关系着社会利益。因此，势必科学考虑一些风险因素，才有可能客观体现银行效率水平。本文主要分析了DEA模型特点，风险管理DEA效率投入产出变量指标选取，实证研究。

关键词：上市商业银行；风险管理；DEA

中图分类号：F832.2 文献标识码：A 文章编号：1001-828X（2014）012-000-01

一、DEA模型特点

1.在从前的研究中，我们需要假设一些因素的权重，但是在DEA模型中，我们不需要采取任何权重假设，这样就避免出现主观性，更加客观的评价效率。

2.DEA模型最大的特点是与多输入、多产出情况十分适合，相较于单产出，但投入模型具有很大优势，因为在经济实体中，我们更多的面对的是多投入和多产出模型，因此DEA模型应用范围更加广泛。

3.我们采用DEA方法对效率评价之后，我们不但可以分析具体决策单元的效率，还能够对整体效率积极分析，这样有利于管理者采取一些措施对评价结果积极改善。

4.DEA模型适用于多输入和多产出情况，这些因素之间存在着一定的联系，假如彼此之间缺少关系，也不会对效率评价造成影响，所以这个模型体现出很好的使用性。[1]

二、风险管理DEA效率投入产出变量指标选取

DEA方法对商业银行风险进行测度的重点在于选择适合的投入产出指标。巴塞尔框架中选择资本充足率作为对商业银行风险管理进行衡量的关键指标。我国商业银行目前风险管理理念与方法主要是对巴塞尔协议的继承与学习，因此我国商业银行风险管理效率采用资本充足率进行衡量是比较合理的。[2]为了选择商业银行风险管理DEA效率投入与产出指标，具体步骤：1.将商业银行资本充足率作为因变量，不良贷款率和逾期贷款额数值为自变量，进行统计回归分析，找出影响商业银行资本充足率的因素。2.实行统计检验。首先进行t统计量检验，说明对资本充足率的影响因素；之后进行D-W检验，说明影响资本充足率的因素完全不存在序列相关性。3.确定投入与产出指标，对上述方法确定的指标进行共线性分析，并最终确定投入与产出指标。本文选取不良贷款率投入指标，作为产出指标，进一步调整风险，在通过DEA模型获得效率数值。在数据库中选择5家上市商业银行的不良贷款率、资本充足率和逾期贷款额数值。

三、实证研究

通过DEA模型以及软件测算出商业银行效率值，同时从5家银行年报中获得不良贷款率与资本充足率数据，并且将其放入模型中。通过分析可知，不良贷款率正向影响了投入差额数值，代表提高不良贷款率会增加投入差额数值，差额数值越大代表着银行投入冗余的增大，导致银行出现不利的经营状况，将会降低效率；而资本充足率则负向影响三种投入差额数值，提高资本充足率会减少投入差额数值，相应降低了银行投入冗余，有效改善银行经营环境，提高效率。调整产出风险具体是模糊化处理贷款净额。

在模型中代入未进行风险调整的变量数值，计算出5家商业银行的效率数值，在通过调整风险的投入产出变量代入模糊模型中，通过软件计算5家商业银行风险调整之后的技术效率区间数值。

通过分析5家银行技术效率数值，其中有1家银行效率数值低于1.，是光大银行，属于无效率单元。其余都是有效的，没有投入冗余和产出问题。从表1中看出，效率数值变化区间越大，风险调整程度也越大，效率变动也会随之增大。经过分析区间效率可知，风险因素都在不同程度上影响了5家上市商业银行，同时随着a平的提升，也就是从0到1，商业银行效率改变幅度也逐步减小，代表了商业银行面对更小的风险，风险影响经营效率的程度越小，形成更加稳定的变化。

5家商业银行中只有光大银行是相对无效率的，效率数值仅有0.8139，同时风险因素也会对其造成最大的影响。[3]

因此能够看出光大商业银行抵抗风险能力最弱，风险管理水平最低。通过表1看出工商银行的效率数值最高，之后为交通银行、民生银行、建设银行。从风险因素影响情况分析，工商银行效率受影响程度最低，幅度为0.0062（1.2245-1.2181），而建设银行、交通银行、民生银行分别是0.0772、0.1688、0.0447，综合分析，可知5家上市商业银行效率受到风险因素影响的情况从小到大依次为工商银行、民生银行、建设银行、交通银行、光大商业银行。由此可知，工商银行风险管理水平最高，交通银行最低。

四、结束语

本文利用DEA模型对我国上市商业银行风险影响因素有效衡量，充分说明了银行整体竞争力，对商业银行风险管理DEA效率进行研究对其发展发挥了重要意义。

参考文献：

[1]郭妍.我国商业银行效率决定因素的理论探讨与实证检验[J].金融研究，2009（2）.

[2]王付彪，阚超，沈谦.我国商业银行技术效率与技术进步实证研究[J].金融研究，2010（8）.

[3]魏权龄.数据包络分析[M].北京：科学出版社，2014.

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